Comprar un inmueble para rentarlo puede convertirse en una excelente fuente de patrimonio e ingresos pasivos. Sin embargo, existe una pregunta que tarde o temprano todos los propietarios se hacen:
¿Cuánto impuesto tengo que pagar por la renta de mi departamento o casa?
La respuesta depende del régimen fiscal en el que tributes. Actualmente existen dos alternativas que suelen ser las más utilizadas por propietarios de vivienda:
En esta guía te explicamos las diferencias, sus ventajas y en qué casos cada una puede resultar más conveniente.
Sí.
Cuando una persona obtiene ingresos por arrendamiento de un inmueble en México, existe la obligación de declararlos ante el SAT y pagar el Impuesto Sobre la Renta (ISR) correspondiente.
La buena noticia es que pagar impuestos por rentar una vivienda suele ser mucho menos costoso de lo que muchas personas imaginan, especialmente si eliges correctamente tu régimen fiscal.
Depende del tipo de inmueble.
✅ No genera IVA.
⚠️ Sí genera IVA.
Esta diferencia es importante al momento de calcular el costo real del arrendamiento y cumplir correctamente con tus obligaciones fiscales.
La deducción ciega es uno de los beneficios fiscales más utilizados por propietarios de inmuebles.
Consiste en deducir automáticamente el 35% de los ingresos obtenidos por renta, sin necesidad de comprobar cada gasto relacionado con el inmueble.
No todos los gastos personales son deducibles, por lo que siempre es recomendable revisar cada caso con un especialista.
El Régimen Simplificado de Confianza (RESICO) fue diseñado para facilitar el cumplimiento fiscal de personas físicas.
En muchos casos permite pagar una tasa considerablemente menor de ISR, ya que el impuesto se calcula directamente sobre los ingresos obtenidos.
Para propietarios de vivienda puede representar un ahorro importante, siempre que cumplan con los requisitos establecidos por el SAT.
| Concepto | Deducción Ciega | RESICO |
|---|---|---|
| Ingreso anual | $120,000 | $120,000 |
| Base gravable | $78,000 | Ingresos |
| ISR aproximado | $5,199 | $2,400 |
Este ejemplo es únicamente ilustrativo. El monto final dependerá de los ingresos totales de cada contribuyente y de si cumple los requisitos para tributar en RESICO.
No existe una respuesta universal.
Generalmente:
Antes de tomar una decisión es recomendable consultar a un contador para evaluar tu situación particular.
Definitivamente sí.
Regularizar tu situación fiscal brinda mayor certeza jurídica, facilita futuras operaciones inmobiliarias y evita problemas con las autoridades fiscales.
Además, una inversión inmobiliaria bien administrada puede convertirse en una fuente estable de ingresos durante muchos años.
En IDEX Inmobiliaria desarrollamos proyectos pensados para quienes buscan hacer crecer su patrimonio mediante bienes raíces en las zonas con mayor potencial de Guadalajara y Zapopan.
Conoce algunos de nuestros desarrollos:
Sí. Los ingresos por arrendamiento deben declararse conforme a la legislación fiscal vigente.
Dependerá de si cumples los requisitos establecidos por el SAT para cada régimen.
No necesariamente. Cada caso debe analizarse considerando los ingresos totales y las deducciones disponibles.
Sí. El arrendamiento de una casa habitación amueblada genera IVA.
Una propiedad ubicada en una zona con alta demanda puede convertirse en una fuente de ingresos recurrentes y contribuir al crecimiento del patrimonio a largo plazo.